מהן עבירות מס ולמה לא כדאי להתמודד איתן לבד?
רגע לפני שאנחנו צוללים אל הסיבות החשובות שבגינן קבלת עזרה מגורם מקצועי כמו עורך דין עבירות מס יכולה להיות משמעותית כל כך, בואו נבין בקצרה מהן עבירות מס על ידי החלוקה הבאה:
- עבירות מס טכניות – נחשבות לעבירות 'קלות' יותר בעיקר מכיוון שלרוב לא מסתתרות מאחוריהן כוונות פליליות. בהתאם, על עבירות אלו רוב הפעמים הענישה תהיה קלה יותר בהתאם לעבירה שנעשתה. עבירות אלו יכולות למשל לכלול איחור בהגשת הדו"ח השנתי למס הכנסה, אי-העברה של מס שנוכה במקור לרשות המיסים, אי-הגשה של דו"ח תקופתי למע"מ וכדומה.
- עבירות מס מהותיות – נחשבות למורכבות ומסובכות הרבה יותר כאשר לרוב עומדות מאחוריהן מחשבה, מודעות וכוונה פלילית. בהתאם, עבירות אלו עלולות לגרור ענישה משמעותית מאוד שיכולה לבוא לידי ביטוי בצורת קנסות כבדים ואף מאסר בפועל. הן כוללות למשל העלמות של הכנסות בארץ או בעולם, הוצאת חשבוניות פיקטיביות, הגשת דו"חות כוזבים, העברת מידע שקרי לרשויות המס וכדומה.
לכן, הסיכונים הכרוכים בהתמודדות עם עבירות מס שונות, מהותיות וטכניות, בצורה עצמאית וללא ייצוג של עו"ד עבירת מס - עלולות לגרור את הטלת העונשים הכבדים ביותר בחוק. תוסיפו לכך את המורכבות הגדולה שברגולציה ובחוק בנושא, את התקנות השונות שמתעדכנות באופן תדיר וגופים עיקשים כמו רשויות המס השונות שרוצות להילחם בתופעה בכל דרך אפשרית - וקיבלתם את הצורך בליווי מקצועי בהתמודדות לאחר עבירה ופעמים רבות עוד הרבה לפניה ולשם מניעתה.
איך יועץ מס או עורך דין מקצועי יכול לעזור בנושא?
כל אחד מאיתנו מומחה בתחומו. חלקינו מומחים בטכנולוגיה, חלקינו בספורט, בעסקים ובעוד ענפים ותעשיות שונות ומשונות. מה שמשותף לכולנו, בין אם אנחנו עצמאיים שמנהלים עסק משלנו או מעסיקים עובדים ובין אם אנחנו שכירים במקום מסוים – היא חבות המס שמוטלת על כל אחת ואחד מאיתנו בהתאם להכנסותיו ועיסוקיו.
בהמשך ישיר לכך, התחום שרבים מאיתנו לא שוחים בו בקלות או מכירים כל פיסת מידע לגביו, הוא תחום תשלום המיסים ועבירות המס הכלולות בו. כלומר, זה שאנחנו מומחים בתחומינו לא בהכרח אומר שאנחנו מומחים גם בעולמות המס ולשם כך עלינו להיעזר בליווי, ייצוג והכוונה מקצועית של מומחים מהתחום. למשל כמו יועץ מס, רואה חשבון או עורך דין עבירות מס. גורמים אלו אשר מכירים את התחום לעומק, יכולים למנוע מאיתנו לעשות טעיות טכניות, לעזור לנו לערוך תכנון מס מושכל ומותאם, להימנע מקנסות כספיים בסדרי גודל שונים, עונשים פליליים כאלה ואחרים והסתבכויות משפטיות אליהן אף אחד מאיתנו לא היה רוצה להיקלע או לעבור לבד.
אילו טעויות נפוצות אנשים עושים בניהול ענייני המס שלהם ללא עזרה מקצועית?
אנשים עובדים בשביל להרוויח כסף, חלק מאיתנו עובד קשה יותר, חלק פחות וכולנו מרוויחים סכומים שונים של כסף בסוף החודש. בהתאם, על כל אחת ואחד מאיתנו לשלם מיסים בצורה שתואמת את ההכנסות שלנו. אחת הטעויות הכי נפוצות בקרב אנשים רבים ובלי קשר לתחום עיסוקים ולגובה המשכורת שלהם – היא היעדר תכנון מס נכון ומחושב.
עלינו להבין שבלי קשר לגודל העסק שלנו או לענף בו אנחנו עוסקים, על כולנו חלה כאזרחים במדינת ישראל חובת תשלומי המיסים. לכן אסור לנו לזלזל בתשלומים אלו או להתייחס אליהם כלאחר יד, עבירות מס שונות עלולות להביא כמו שכבר קרה לא פעם בעבר, לפשיטות רגל, לסגירת עסקים מצליחים, לתשלום קנסות גבוהים ולעוד הסתבכויות משפטיות רבות. לכן לא משנה באיזה מצב אתם נמצאים, אם אתם עצמאיים או שכירים, אם עברתם עבירה טכנית או מהותית או אם אתם בשלבי הקמת עסק חדש – הדרך הנכונה והטובה ביותר להימנע מטעויות עליהן תשלמו לאחר מכן ביוקר, היא להיעזר בשירותיו של עורך דין עבירות מס מקצועי, מנוסה ומיומן.
